Online-Wetten in der Schweiz: Steuern auf Gewinne

Welche Wettart du spielst, macht steuerlich einen Unterschied

Für die steuerliche Einordnung zählt zunächst, zu welcher Art Geldspiel deine Wette gehört. Das Schweizer Geldspielrecht unterscheidet unter anderem Kleinspiele und Grossspiele. Eine lokale Sportwette kann als Kleinspiel gelten; Online-Sportwetten, automatisierte Wetten und Wetten, die über Kantonsgrenzen hinweg angeboten werden, zählen dagegen zu den Grossspielen. Die Bezeichnung «Sportwette» allein reicht deshalb nicht aus, um die steuerliche Behandlung eines Gewinns einzuschätzen.

Kleinspiele sind vollständig von der Steuer befreit. Dazu gehören neben lokalen Sportwetten auch kleine Tombolas und Pokerturniere mit begrenzter Reichweite. Für lokale Sportwetten gelten dabei Einsatzgrenzen: Der einzelne Einsatz darf höchstens 200 Franken betragen, und alle Einsätze zusammen dürfen 20’000 Franken nicht überschreiten. Entscheidend ist also nicht allein, dass du auf ein Sportereignis wettest. Auch die Reichweite und die Ausgestaltung des Angebots spielen eine Rolle.

Online-Sportwetten werden den Grossspielen zugeordnet. Das gilt ebenso für automatisierte Wetten und interkantonale Angebote. Damit fallen sie nicht unter die Steuerbefreiung, die für Kleinspiele gilt. Wer eine Wette online platziert, sollte daher nicht annehmen, dass ein möglicher Gewinn allein wegen des Sportbezugs steuerfrei bleibt. Die Einordnung des Angebots ist ausschlaggebend, nicht die Frage, ob du auf Fussball oder eine andere Sportart setzt.

Im Alltag kann die Abgrenzung weniger eindeutig wirken, als sie rechtlich ist. Eine Wette auf ein lokales Ereignis wird nicht automatisch zum Kleinspiel, wenn sie online angeboten wird. Umgekehrt genügt die Bezeichnung «lokal» nicht, wenn die Einsatzbedingungen die für lokale Sportwetten geltenden Grenzen überschreiten. Bei der Beurteilung solltest du deshalb darauf achten, wie und in welchem Rahmen die Wette angeboten wird und welche Einsätze dafür vorgesehen sind.

Auch die Frage, ob du gelegentlich oder besonders häufig wettest, ersetzt diese Einordnung nicht. Aus der Häufigkeit allein lässt sich keine steuerliche Einstufung als Berufsspielerin oder Berufsspieler ableiten. Für die steuerliche Behandlung ist zunächst die Kategorie des Geldspiels massgeblich: Kleinspiel oder Grossspiel. Wenn du wissen willst, ob Sportwetten ohne Steuer möglich sind, führt der erste Schritt daher über die Art des Angebots und die dafür geltenden Bedingungen.

Schweizer Wettanbieter im Vergleich

Für den Vergleich zählen zunächst die konkreten Zahlungswege und die Höhe der Mindesteinzahlung: So lässt sich einschätzen, welche Einzahlung zum eigenen Budget und Alltag passt. Auch die Dauer bis zur Auszahlung kann wichtig sein, ebenso Funktionen wie Livewetten, Cash-out oder Apps. Achte zusätzlich auf die verfügbaren Werkzeuge für verantwortungsvolles Spielen. Boni und ihre Bedingungen können ebenfalls eine Rolle spielen; steuerliche Fragen solltest du davon getrennt betrachten.

Jouez Sport

Jouez Sport verbindet Sportwetten mit Cash-out und einer iOS-App. Die Sportwetten werden von der Loterie Romande betrieben; Jouez Sport ist von der Interkantonalen Geldspielaufsicht (Gespa) lizenziert. Für Einzahlungen stehen TWINT und Visa zur Verfügung. Auszahlungen dauern bei einem Antrag von Montag bis Donnerstag bis zu drei Werktage, bei einem Antrag von Freitag bis Sonntag bis zu sechs Werktage. Verlustlimiten und ein vorübergehender Spielausstieg von einem Tag bis sechs Monaten ergänzen das Angebot.

Sporttip

Sporttip setzt auf Livewetten und Live-Statistiken, ergänzt durch Apps für iOS und Android. Der Anbieter wird von Swisslos Interkantonale Landeslotterie betrieben und ist von der Interkantonalen Geldspielaufsicht (Gespa) lizenziert. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF; bezahlt werden kann mit TWINT, PostFinance oder Kreditkarte. Auszahlungen dauern fünf bis zehn Arbeitstage. Für verantwortungsvolles Spielen gibt es Verlustlimiten pro Tag sowie für sieben und 30 Tage, jeweils separat für Sporttip. Eine freiwillige Spielsperre ist für einen bis 180 Tage möglich; ausserdem gibt es eine unbefristete Spielsperre.

bet365

bet365 kombiniert den Wett-Konfigurator mit Cash-out und Quotenboosts; zum Angebot gehört auch ein Casino. Einzahlungen sind unter anderem mit Visa, Mastercard, Maestro, Paysafecard und Skrill möglich. Die Mindesteinzahlung liegt bei 10 CHF. Auszahlungsanträge werden in der Regel innerhalb von zwei Stunden bearbeitet; bei E-Wallets und Karten dauert es ein bis vier Stunden, bei Banküberweisungen ein bis zwei Werktage.

Frumzi

Frumzi verbindet Livewetten und virtuelle Sportarten mit einem Live-Casino. Als Zahlungsmethoden stehen PlayID und Kreditkarte zur Verfügung; die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Für eine Auszahlung kann die Bearbeitung bis zu drei Werktage dauern. Damit findest du in einem Angebot Sportwetten in Echtzeit, virtuelle Sportarten und Live-Casino. Die Angaben zu Einzahlung, Zahlungswegen und Auszahlungsdauer geben dir zugleich einen praktischen Rahmen, um die Abläufe rund um dein Wettkonto einzuschätzen.

GreatWin

GreatWin setzt bei der Einzahlung eine Mindesthöhe von 10 CHF an. Damit kannst du die Einstiegssumme direkt mit dem Betrag vergleichen, den du für eine erste Einzahlung einplanst.

Stake

Stake hebt sich mit Krypto-Zahlungen hervor: Zu den Zahlungsmethoden gehören Bitcoin, Ethereum, Litecoin, USDT und Tron. Zum Produkt zählen ausserdem Casino und Poker. Für verantwortungsvolles Spielen gibt es Einzahlungslimits und Glücksspiellimits sowie Spielpause, Produkt- und Poker-Ausschluss, Selbstausschluss und Kontoschliessung. So umfasst das Angebot neben Sportwetten weitere Spielbereiche und mehrere Möglichkeiten, das eigene Spiel zu begrenzen oder zu unterbrechen.

Vegas Now

Vegas Now wird von Just Entertainment B.V. betrieben. Die Mindesteinzahlung beträgt 20 CHF. Diese Einstiegshöhe kannst du bei der Planung des Betrags für dein Wettkonto berücksichtigen.

Gransino

Gransino ermöglicht Einzahlungen mit Bitcoin und Ethereum; mindestens 10 CHF sind für eine Einzahlung erforderlich. Auszahlungen können bis zu drei Werktage dauern. Die Kombination aus den beiden genannten Kryptowährungen und einer bezifferten Mindesteinzahlung macht die Zahlungsseite des Angebots greifbar. Wenn du die Dauer bis zur Auszahlung einplanst, solltest du für diesen Vorgang mit einer Bearbeitungszeit von bis zu drei Werktagen rechnen.

Cazeus

Cazeus bietet Visa, Mastercard und Paysafecard als Zahlungsmethoden. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Neben Sportwetten gehören Casino und Live-Casino zum Angebot. So kannst du die Einzahlungswege und den erforderlichen Mindestbetrag zusammen mit den verfügbaren Spielbereichen betrachten. Das Live-Casino ergänzt dabei das Casino-Angebot, während die drei genannten Zahlungsmethoden unterschiedliche Wege für eine Einzahlung bieten.

Bahigo

Bahigo bietet Livewetten, virtuelle Sportarten sowie Casino und Live-Casino. Der Anbieter wird von Blue Pepper B.V. betrieben. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 €, und als Zahlungsmethoden werden Visa, Mastercard und Crypto genannt. Auszahlungen erfolgen sofort bis innerhalb einer Stunde. Für verantwortungsvolles Spielen gibt es Einsatz- und Verlustlimits sowie eine Auszeit von einem, sieben, 30 oder 90 Tagen. Ein Selbstausschluss ist für ein Jahr möglich.

Was für dich zählt

Für deine Wahl spielen vor allem Zahlungswege, Mindesteinzahlung und Auszahlungsdauer eine Rolle. Wenn du Livewetten, virtuelle Sportarten, Casino oder zusätzliche Wettfunktionen suchst, unterscheiden sich die Angebote auch darin. Prüfe ausserdem, welche Werkzeuge für verantwortungsvolles Spielen zu deinen Bedürfnissen passen. Diese Produktmerkmale stehen für sich und ersetzen nicht die gesonderte Betrachtung steuerlicher Fragen.

Fussballwetten ohne Abzug: Freibetrag und Verrechnungssteuer

Ob ein Fussballwettengewinn steuerpflichtig ist, richtet sich nach dem einzelnen Gewinnfall. Übersteigt der Nettogewinn CHF 1000, fällt Einkommenssteuer an. Für diese Schwelle zählt also nicht einfach die Auszahlung: Vom ausbezahlten Betrag wird der Einsatz abgezogen. Entscheidend ist, was nach diesem Abzug als Gewinn verbleibt.

Liegt der Nettogewinn unter dieser Grenze, bleibt er steuerfrei. Mehrere kleinere Gewinne werden für die Prüfung nicht zu einem Jahresbetrag zusammengerechnet. Auch wenn du im Verlauf des Jahres oft gewinnst, wird die Schwelle für jeden Gewinnfall einzeln betrachtet. Bei einem Gewinn knapp oberhalb der Grenze solltest du deshalb den Nettobetrag sorgfältig bestimmen und nicht allein auf den Kontoeingang schauen.

Bei Schweizer Anbietern kommt zusätzlich die Verrechnungssteuer ins Spiel. Sie beträgt 35 Prozent und wird bei steuerpflichtigen Geldspielgewinnen vom Veranstalter direkt an die Steuerbehörden abgeführt. Der Auszahlungsbetrag kann deshalb niedriger ausfallen, als du anhand des Gewinns erwartet hast. Dieser Einbehalt ist jedoch nicht automatisch die endgültige Belastung.

Du erhältst die Verrechnungssteuer zurück, wenn du den Gewinn in deiner nächsten Steuererklärung deklarierst. Die Erklärung ist damit wichtig, auch wenn der Anbieter den Betrag bereits abgeführt hat: Ohne die Deklaration wird die Rückerstattung nicht ausgelöst. Bewahre daher die Angaben zum Einsatz, zur Auszahlung und zum einbehaltenen Betrag auf, damit du den Gewinn nachvollziehbar erfassen kannst.

„Fussballwetten ohne Abzug“ beschreibt die Auszahlung also nur dann, wenn kein steuerpflichtiger Gewinn vorliegt. Überschreitet der einzelne Nettogewinn die Schwelle, kann zunächst ein Abzug erfolgen; durch die ordnungsgemässe Deklaration bekommst du die einbehaltene Verrechnungssteuer zurück. Die Einkommenssteuer auf einen steuerpflichtigen Gewinn ist davon zu unterscheiden. Eine Rückerstattung der Verrechnungssteuer bedeutet nicht, dass der Gewinn steuerfrei wird.

Wettsteuer umgehen? Was bei ausländischen Anbietern gilt

Ein Wettkonto bei einem ausländischen Anbieter macht einen Gewinn nicht steuerfrei. Einnahmen aus solchen Quellen gelten als ordentliches Einkommen und müssen vollständig versteuert werden. Dafür gilt kein Freibetrag. Wer glaubt, mit einem Anbieter ausserhalb der Schweiz die Wettsteuer umgehen zu können, kann sich deshalb auf eine falsche Annahme verlassen.

Auch eine automatische Abrechnung über den Anbieter darfst du nicht voraussetzen: Wettanbieter führen keine Quellenbesteuerung für dich durch. Fehlt ein Abzug, bedeutet das also nicht, dass der Gewinn steuerfrei wäre. Die Verantwortung, steuerpflichtige Einnahmen korrekt anzugeben und die dazugehörigen Unterlagen aufzubewahren, liegt bei dir. Das gilt auch dann, wenn der Anbieter keine Angaben an die Schweizer Steuerbehörden übermittelt oder beim Auszahlen keine Steuer einbehält.

Gewinne aus Geldspielen bei Anbietern, die in der Schweiz nicht bewilligt sind, gehören ebenfalls in die Steuererklärung. Ausländische Buchmacher dürfen ihre Dienste in der Schweiz nicht anbieten. Bei unbewilligten Online-Wetten kommt neben der steuerlichen Pflicht ein weiteres Risiko hinzu: Du kannst deinen Einsatz verlieren. Eine solche Wette bietet somit weder einen steuerlichen Vorteil noch dieselbe Sicherheit, die du vielleicht von einem geregelten Angebot erwartest.

Verluste sind kein Gegenposten zu anderem Einkommen

Ein weiterer häufiger Irrtum betrifft verlorene Einsätze. Verluste aus Geldspielen lassen sich nicht von anderen Einkünften abziehen. Sie mindern also nicht etwa dein übriges Einkommen für die Steuerberechnung. Auch tatsächliche Verluste aus anderen Wetten darfst du nicht einfach mit Gewinnen verrechnen, um den steuerpflichtigen Betrag zu senken.

Für deine Unterlagen solltest du deshalb Gewinne und Verluste nachvollziehbar getrennt festhalten. Eine Verlustliste schafft jedoch keinen Abzug, wenn das Geldspielrecht diesen nicht zulässt. Entscheidend ist, dass steuerpflichtige Gewinne vollständig angegeben werden und du dich nicht darauf verlässt, dass ein ausländischer Anbieter die steuerliche Behandlung übernimmt.

Die Bezeichnung «Wettsteuer» kann den Eindruck erwecken, es gehe um einen Betrag, den der Buchmacher direkt vom Gewinn abzieht. Bei ausländischen Angeboten passiert eine solche automatische Besteuerung nicht. Daraus folgt aber keine Befreiung: Der Gewinn bleibt ordentliches Einkommen und muss vollständig versteuert werden. Verluste aus dem Spielen erlauben dir dabei keinen Ausgleich mit anderen Einkünften.

Wettgewinne versteuern: Nettogewinn und Deklaration

Für die Steuer auf Wettgewinne kommt es nicht darauf an, wie viel du über das ganze Jahr hinweg insgesamt gewonnen hast. Entscheidend ist jeder einzelne Gewinnfall. Bleibt ein Wettgewinn unter CHF 1000, wird er nicht mit weiteren kleineren Gewinnen zusammengerechnet. Mehrere Auszahlungen unter dieser Schwelle lösen also nicht allein dadurch eine Steuerpflicht aus, dass ihre Summe den Betrag überschreitet.

Prüfe Einzahlung und Zahlungsweg vor der WahlBei Sportwetten reichen die Themen von Einzahlungen ab 1, 5 oder 10 Euro bis zu Anbietern mit Twint, Karten, E-Wallets und Kryptowährungen. Dein Auszahlungsantrag ist noch nicht dein GeldeingangBei Online-Wetten folgt auf die interne Freigabe der Transfer: E-Wallets brauchen meist Stunden, Banküberweisungen drei bis fünf Werktage. Quoten richtig einordnen, bevor du deinen Tipp abgibstBei Dezimalquoten ergibt ein Einsatz von 10 Franken zu 2,50 eine mögliche Rückzahlung von 25 Franken; zudem zählen Steuern, lokale Angebote und…

Bei einem Gewinn oberhalb von CHF 1000 zählt der Nettogewinn. Dafür ziehst du deinen ursprünglichen Einsatz vom ausbezahlten Betrag ab. Die Auszahlung allein ist daher nicht automatisch der Betrag, der versteuert wird. Halte für jeden Wettfall fest, welcher Einsatz dazugehört und wie hoch die Auszahlung war. So lässt sich der Nettogewinn nachvollziehbar berechnen, wenn du deine Steuererklärung ausfüllst.

Steuerpflichtige Wettgewinne gehören in die kantonale Steuererklärung. Sie werden dort beim Einkommen aus Kapitalerträgen beziehungsweise bei einmaligen Einnahmen deklariert. Achte darauf, die Angaben dem einzelnen Gewinn zuzuordnen und die verwendeten Beträge nicht mit anderen Auszahlungen zu vermischen. Eine saubere Aufstellung hilft dir, die Schwelle pro Gewinnfall anzuwenden und den Nettogewinn korrekt anzugeben.

Für deine Unterlagen kannst du pro Gewinnfall mindestens den Einsatz, den ausbezahlten Betrag und die daraus ermittelte Differenz notieren. Bewahre passende Nachweise zu diesen Beträgen auf. Das erleichtert die Deklaration und gibt dir eine Grundlage, falls du später nachvollziehen musst, wie du auf den angegebenen Nettogewinn gekommen bist. Entscheidend bleibt dabei, dass die Berechnung zum jeweiligen Wettfall passt; eine Jahressumme ersetzt diese Zuordnung nicht.

Die Frage, ob Wetten ohne Steuer möglich sind, lässt sich deshalb nicht allein anhand der gesamten Jahresbilanz beantworten. Bei der Deklaration zählt die steuerliche Behandlung des einzelnen Gewinns und bei steuerpflichtigen Beträgen dessen Nettowert. Verluste aus anderen Wetten dürfen nicht einfach gegengerechnet werden. Nimm die einzelnen Gewinnfälle getrennt auf und übertrage die steuerpflichtigen Beträge in die passende Rubrik deiner kantonalen Steuererklärung.

Spielerschutz